美国的养老金应该如何缴纳？

具体到公共部门的养老金，那是联邦、州和地方政府专门为公务员设计的。这里还有一个时间节点的分界线：1983年以前入职的公务员适用一种退休金计划，而1984年以后入职的则适用另一套联邦雇员退休金计划，制度有所调整。

除了第一层社保，第二层主要就是看老板给你的福利了，也就是雇主养老金计划。这个层面分得很细，涵盖了公共部门和私人部门，不同性质的单位，具体的操作模式可能会有很大差别，并不是所有公司都一样。

另一种雇主养老金模式是‘待遇确定计划’，这个就比较像是传统的铁饭碗福利。通常只有雇主单方面掏钱，雇员不管投资表现如何，退休时拿到的待遇是固定的。这种计划在过去美国的公务员群体中非常普遍。

根据美国劳工统计局发布的数据，目前联邦公务员的养老金收入水平远远高于普通工人。这说明在第二层和第三层的补充养老保障上，体制内的优势依然比较明显，退休后的生活保障相对更充足。

第三层就完全看个人意愿了，叫个人储蓄养老金计划。虽然国家不强制，但如果你自愿设立养老金账户，联邦政府是会给你税收优惠的。这属于你自己给自己存的养老本，多存多得，享受免税政策。

美国的养老体系其实是个三层结构，第一层就是大家都得交的社保，不管你是公务员还是普通职员，规则都一样。这笔钱是靠强制性的社会保障税来支撑的，而且法律规定雇主和雇员得各出一半，算是全国统筹的基础保障。

在雇主提供的养老金里，最常见的是一种叫‘缴费确定计划’的模式，比如大家熟知的401(k)。在这种计划下，你和公司都按比例固定往账户里存钱。最后你能拿多少钱，取决于你存了多久、存了多少，还有投资收益怎么样。